おはようございます。かわ吉です。
前回は、投資信託のデメリットについてまとめてみました。
まだご覧になられていない方は、先にご覧ください。
運用の収益を圧迫するのは、手数料だけではありません。
資産運用の大敵は、税金です。
通常、株式や債券の配当金や分配金、値上がり益には20.315％の税金がかかります。
しかし、今回、解説するNISA口座で運用した利益に関しては、税金がかからなくなります。
NISAには、一般NISAと積立NISAがあります。
それぞれ、共通点と異なる点があります。
今回は、一般NISAの解説をします。
ちなみに、私は、地方の国立大学を卒業後、地方銀行へ就職した20代の現役銀行マンです。資産運用のアドバイザーを5年間経験し、個人でも400万円を運用しており、目標は1000万円です。よろしくです！！
NISAの基礎知識
・NISAのメリット
一般NISA口座で、年間120万円の範囲内で購入した金融商品から得た利益には、5年間税金がかかりません。
この5年間の非課税期間が終了した後は、保有している商品を翌年の非課税投資枠に移す（ロールオーバーする）ことができます。
ロールオーバーする場合は、上限はなく、120万円を超えている場合も、そのすべてを翌年の非課税投資枠に移すことができます。
・NISAのデメリット
①NISA口座は1人1口座のみ
複数の金融機関で、NISA口座の開設をすることはできません。しかし、開設する金融機関は、1年単位で変更ができます。
②新規での投資が対象
現在、課税口座で、保有している株式や投資信託をNISA口座に移すことはできません。
③損益通算ができない
NISA口座で取引した損益は、他の口座（一般口座や特定口座）と損益通算ができません。そして、その損失も翌年以降に繰り越しをすることもできません。
④非課税期間終了時に値下がりしていると、税金上不利になる可能性がある
NISAの非課税期間内に保有資産が値下がりし、その後に、他の口座（一般口座や特定口座）に移し、値上がりした場合、移したときの価格が、基準で、損益を計算するため、損失が出ていても税金がかかる可能性がある。
例えば、あなたが、NISA口座で投資信託を100万円購入し、90万円に値下がりした状態で、課税口座に移すと、取得価格は90万円で計算します。つまり、その後100万円に戻ったとしても、利益が10万円あると見なされ約２万円の税金が取られます。もともと100万円で買ったのにです。
NISA口座で取引できる商品
NISA口座は、どのような商品でも良いわけではありません。
対象となる金融商品も見ると、個人的は十分な範囲が確保されているなと思います。これらの商品を使えば、基本的には資産形成には困らないかなと思います。
どこの証券会社でNISA口座を開設すべき？
個人的には、ネット証券でいいかなと思います。理由は、商品が多いし、購入時手数料がかからないノーロード投信も使えるからです。
楽天証券やSBI証券がおススメですかね。
楽天証券であれば、楽天カードで、投資信託の積立をすると最大500ポイントたまる特典もあるので、楽天ユーザーは楽天証券が良いかもしれません。
ではまた！！